速食羊肉泡馍项目 可行性报告分析
2016年6月
目 录
第一章 总论............................................................................................... 1
第一节 项目建设背景 ........................................................................ 1
第二节 项目建设的有利条件 .......................................................... 2
第二章 市场分析及销售设想 .................................................................. 2
第一节 市场分析 ................................................................................ 2
第二节 目标市场 .............................................................................. 3
第三节 销售设想 .............................................................................. 4
第三章 产品方案与成本分析 .................................................................. 5
第一节 产品方案 羊肉泡馍生产工艺 ............................................ 5
第二节 成本及利润分析 .................................................................... 5
第四章 社会效益 ...................................................................................... 6
第五章 项目可行性研究结论 .............................................................. 8
1 第一章 总论
第一节 项目建设背景
一、 项目名称及承办单位概况
1、项目名称：速食羊肉泡馍
2、项目法人代表：
3、项目建设地址：
4、项目建设性质：新建
5、建设内容 项目建设食品加工厂
6、项目建设的指导思想 项目以营养保健为主，以本地区的种植、养殖业为依托，以国内外市场需求为目标，以绿色健康为先导，通过开发生产加工营养均衡的速食肉制产品，在国内外各大城市建立销售网络，在兰州地区建立养殖与加工产业化体系，带动畜牧、种植及食品加工业的发展。
二、项目原则
1、该项目以加工羊肉食品系列产品为导向，以有利于促进农产品的转化增值，节约资源、保护环境为目的，着力推进农副产品深加工业的发展。
2、根据国内市场需求，利用当地养殖的资源优势，拟定合理的投资规模，以达到较好的社会经济效益。
3、响应国家号召，为进一步加快转变农业发展方式，着力调整优化农业产业结构, 突出发展高端高质高效农业，持续增加农民收入。
2 大力发展畜产品、蔬菜类等高效生态加工业规模化、专业化、标准化的政策。结合我们养殖行业未来发展方向，适合肉制品，速冻食品系列产品开发的特点，着力推进我市农产品及食品加工行业的发展。
第二节 项目建设的有利条件
1、兰州地区有资源丰富的种植养植基地，具有原料成本低的优势，将这些丰富的农产品加工成为食品后通过配送走进饭店、超市，实现种植养植、加工、销售为一体的产业链，提高产品的商业价值。
2、兰州市人民政府关于农业主导产业调整振兴的实施意见，以提高农业综合效益和增加农民收入为目标，实现农产业化发展。
第二章 市场分析及销售设想
第一节 市场分析
近几年来，随着我国城镇居民生活节奏的不断加快，人们传统的生活方式也在发生着改变。同时，由于新一代的消费群体在不断壮大，使得快捷消费食品保持了良好的增长势头。如何能吃的更有营养又方便快捷和美味，是21世纪的重点发展领域。目前，在产品研发方面兼顾中华传统美食的“色、香、味、速”四大要素，使得快捷消费食品进入了一个全新的发展阶段，产品类别正随着人们的需求变化而不断变化着。 2000年以来，我国快捷消费肉制品加工业获得了迅猛的发展，至2015年快捷消费肉制品行业整体的发展态势仍然良好。
3 但目前我国快捷消费肉制品在我国肉制品加工业中的占比仅为15.1%，与发达国家的水平相比还存在较大的差距，表明我国快捷消费肉制品市场还蕴含了巨大的发展空间。 2015年全年肉类总产量8625万吨。其中，猪肉产量5487万吨，牛肉产量700万吨，羊肉产量441万吨，与国外相比，中国肉类市场发展结构不合理，中国肉制品市场偏小，去年中国肉制品总产量为1200万吨，仅占中国肉类总产量比重的15.1%。而西方国家，一般肉制品占肉类总产量在30%-50%左右，而如德国等一些发达国家，则占60%以上。因此，随着生活水平的提高，中国肉制品加工市场发展空间巨大。快捷消费食品是推动食品工业发展的主要动力，是现代食品消费的发展趋势。当前我国食品工业主要以农副食品原料的初加工为主，精深加工程度较低，食品制成品水平低。市场缺乏符合营养平衡要求的快捷消费食品，也缺乏满足特殊人群营养需求的食品。随着居民收入水平的提高，生活方式的变化，生活节奏的加快，使得简便、卫生、经济、即开即食的快捷食品市场潜力巨大。消费群体结构的变化，也对食品方便化提出了新的要求，2015年我国城镇居住人口以超过7亿，城镇居民对食品消费的数量、质量、品质和方便化必将有更多、更高的要求。各种快捷消费食品如肉类、禽类、鱼类、蔬菜等制成品，快餐配餐以及休闲食品等具备巨大的市场前景。
第二节 目标市场
市场的开发目标市场主要是商场、大中小超市、旅游景点、客运
4 专线、酒店等。本项目的产品销售可以依据甘草羊的品牌效应，建立自己的销售网络，有充分的市场保证。如今，国家出台各种规范市场整顿，各种市场秩序的法规，加大市场整顿的力度，严厉打击欺行霸市、地区封锁以及假冒伪劣的商品，有利于食品加工厂的实施，更有利于本项目产品销售的市场，具有很强的竞争能力。 就我国当前食品市场而言，有些小商小贩及小作坊，无论是产品的档次，还是产品的质量及包装均不能满足消费者的需求。建设肉制品、果蔬、面点加工厂，其市场潜力相当巨大，人们的购买力将逐步加强，抢先投入这一领域，以优质价廉风味独特的产品奉献社会，将会带来前所未有的经济利益。
第三节 销售设想
本项目产品的销售设想为：立足当地市场，开发国内其它地区市场，有目标的开发国际市场。
1、树立形象，创企业名牌。企业产品的名牌、商标随着产品的产生而生产。企业将在内部生产管理、外部经营销售的过程中，扎扎实实地提高企业信誉和品牌的知名度，为企业的发展打下良好的基础。
2、加大利用宣传工具积极宣传产品，使产品早日达到家喻户晓、人人皆知。
3、在重点销售城市建立销售办事机构，在主要销售城市和地区
5 建立销售网点，选定区域代理，采用提成、年终分红等灵活机制，激发销售人员的积极性，努力开拓国内市场。
第三章 产品方案与成本分析
本项目建设重点与大商场、超市和铁路局建及航空公司建立供销合同，促进产、供、销一条龙，形成产业化链条，这对本地农副产品深加工，调整产业结构，拉动新经济增长点，带动养殖业兴旺发展，确保原料——生产——销售一体化。
第一节 产品方案 羊肉泡馍生产工艺
一、设计依据
1、《中华人民共和国食品卫生法》
2、GB-12694《肉类加工厂卫生标准》
二、工艺步骤
原料和设备：羊肉，大饼，粉丝，料包，蒸煮锅，生产线
工艺流程：羊肉的清洗---分割---剔骨---切片----蒸煮----真空包装---灭菌---成品包装
第二节 成本及利润分析
一、成本分析
按照当前羊肉价格市场分析，预计羊肉价格将会在60元/kg上下
6 波动。现按照每只羊羊肉25kg ，60元/kg分析成本：
每只羊剔骨重量约6.25kg(25%)，羊油及边角料2.5kg(10%)
成品肉约92元/kg。每桶羊肉泡馍羊肉100g ，9.2元；
包装箱5元（12桶/箱），包装桶1.5元，真空蒸煮袋0.3元；
大饼，0.7元； 粉丝：0.5元；
预计每桶生产费用2.5元
预计每桶成本15.1元，出厂价17.3元，建议零售价20元
二、产值
本项目预计年加工20万只羊。按每只羊50kg 羊肉计算，每只羊
成品肉约16.25kg, 约生产162.5桶羊肉泡馍。
年产值=20万×162.5×17.3=5.6225亿元
利润=20万×162.5×2.2=7.15千万
第四章 社会效益
本项目的建设实施，不但能够取得一定的经济效益，更重要的能
够取得十分明显的社会效益，主要体现在以下几个方面。
一、对贯彻落实国家省、地、市的农业产业化政策有重大意义。 我国政府对农业的政策是：积极发展农业产业化经营，形成生产、
加工和销售有机结合和相互促进的体制，推进农业向商品化、专业化、现代农民转变，在此方针指引下，省、地、市政符根据当地自身的特点，努力抓好具有区域特色、能带动当地农牧业发展的产业，由此促
7 进经济的发展。本项目建设，就是为了贯彻落实好国家、省、地、市政府的关于农业发展和战略决策，把发展农牧业的工作做到实处。
二、调整产业结构带动畜牧业发展。
目前兰州地区养殖业已经有了一个较大的发展，但从整体上看仍缺乏龙头企业带动，科学饲养，育肥技术水平尚待加强，产品深加工滞后，先进的肉类制品生产还处于空白。本项目建成后，促进兰州地区种养殖业、食品加工业的发展。
三、有利于其他行业的发展
本项目建设实施将涉及到畜牧、种植、屠宰加工、运输、包装等行业。项目每年的物料运输相当部分需要外部解决，这无疑是对运输行业的一个促进。项目每年需要大量包装材料，这将给包装材料制造企业带来直接的经济效益。此外，项目生产每年需要大量的粮食、蔬菜、电，这对促进相关企业的经济发展有很大的好处。由于本项目实施带动了其他行业的发展，将产生很大的经济效益，同时也产生了巨大的社会效益。
四、增加就业机会, 保障社会安定
项目建成后，提供了新的劳动就业场所，为剩余劳动力提供了新就业机会。这对稳定社会、解决困难家庭问题作用是显著的。同时，本项目的实施，会促进其他行业的发展，将会起到间接创造就业机会的作用。
五、增加税收。
8 第五章 项目可行性研究结论
本项目符合国家有关产业政策，符合国家改革开放的方针。本项目利用稼鸿和鑫源养殖基地及兰州市养羊协会的原料资源、人力资源和畜牧业发展优势，生产高质量的肉制品，这对兰州地区的经济、提高人民群众的生活水平和生活质量，将起到积极的作用。随着发展，本项目产品将会越来越完善。本可行性研究报告在对项目进行总体规划的基础上，依据市场需求，结合当地经济发展状况和资金筹措的可能性，合理确定了项目的建设内容及其生产规模和产品方案。通过分析论证，认为该项目建设目标明确，市场前景广阔，技术方案科学合理，工艺设备先进适用。项目在技术上是可行的，项目各项财务指标均高于行业基准水平，盈利能力和抗风险能力较强，具有较高的经济效益。因此，在财务上也是可行的。在获得一定的经济效益的同时，项目建设还可为促进农牧业的发展做出贡献。 综上所述，项目建设的可行性依据是充分的，建设条件基本具备，宜尽早实施。
速食羊肉泡馍项目 可行性报告分析
2016年6月
目 录
第一章 总论............................................................................................... 1
第一节 项目建设背景 ........................................................................ 1
第二节 项目建设的有利条件 .......................................................... 2
第二章 市场分析及销售设想 .................................................................. 2
第一节 市场分析 ................................................................................ 2
第二节 目标市场 .............................................................................. 3
第三节 销售设想 .............................................................................. 4
第三章 产品方案与成本分析 .................................................................. 5
第一节 产品方案 羊肉泡馍生产工艺 ............................................ 5
第二节 成本及利润分析 .................................................................... 5
第四章 社会效益 ...................................................................................... 6
第五章 项目可行性研究结论 .............................................................. 8
1 第一章 总论
第一节 项目建设背景
一、 项目名称及承办单位概况
1、项目名称：速食羊肉泡馍
2、项目法人代表：
3、项目建设地址：
4、项目建设性质：新建
5、建设内容 项目建设食品加工厂
6、项目建设的指导思想 项目以营养保健为主，以本地区的种植、养殖业为依托，以国内外市场需求为目标，以绿色健康为先导，通过开发生产加工营养均衡的速食肉制产品，在国内外各大城市建立销售网络，在兰州地区建立养殖与加工产业化体系，带动畜牧、种植及食品加工业的发展。
二、项目原则
1、该项目以加工羊肉食品系列产品为导向，以有利于促进农产品的转化增值，节约资源、保护环境为目的，着力推进农副产品深加工业的发展。
2、根据国内市场需求，利用当地养殖的资源优势，拟定合理的投资规模，以达到较好的社会经济效益。
3、响应国家号召，为进一步加快转变农业发展方式，着力调整优化农业产业结构, 突出发展高端高质高效农业，持续增加农民收入。
2 大力发展畜产品、蔬菜类等高效生态加工业规模化、专业化、标准化的政策。结合我们养殖行业未来发展方向，适合肉制品，速冻食品系列产品开发的特点，着力推进我市农产品及食品加工行业的发展。
第二节 项目建设的有利条件
1、兰州地区有资源丰富的种植养植基地，具有原料成本低的优势，将这些丰富的农产品加工成为食品后通过配送走进饭店、超市，实现种植养植、加工、销售为一体的产业链，提高产品的商业价值。
2、兰州市人民政府关于农业主导产业调整振兴的实施意见，以提高农业综合效益和增加农民收入为目标，实现农产业化发展。
第二章 市场分析及销售设想
第一节 市场分析
近几年来，随着我国城镇居民生活节奏的不断加快，人们传统的生活方式也在发生着改变。同时，由于新一代的消费群体在不断壮大，使得快捷消费食品保持了良好的增长势头。如何能吃的更有营养又方便快捷和美味，是21世纪的重点发展领域。目前，在产品研发方面兼顾中华传统美食的“色、香、味、速”四大要素，使得快捷消费食品进入了一个全新的发展阶段，产品类别正随着人们的需求变化而不断变化着。 2000年以来，我国快捷消费肉制品加工业获得了迅猛的发展，至2015年快捷消费肉制品行业整体的发展态势仍然良好。
3 但目前我国快捷消费肉制品在我国肉制品加工业中的占比仅为15.1%，与发达国家的水平相比还存在较大的差距，表明我国快捷消费肉制品市场还蕴含了巨大的发展空间。 2015年全年肉类总产量8625万吨。其中，猪肉产量5487万吨，牛肉产量700万吨，羊肉产量441万吨，与国外相比，中国肉类市场发展结构不合理，中国肉制品市场偏小，去年中国肉制品总产量为1200万吨，仅占中国肉类总产量比重的15.1%。而西方国家，一般肉制品占肉类总产量在30%-50%左右，而如德国等一些发达国家，则占60%以上。因此，随着生活水平的提高，中国肉制品加工市场发展空间巨大。快捷消费食品是推动食品工业发展的主要动力，是现代食品消费的发展趋势。当前我国食品工业主要以农副食品原料的初加工为主，精深加工程度较低，食品制成品水平低。市场缺乏符合营养平衡要求的快捷消费食品，也缺乏满足特殊人群营养需求的食品。随着居民收入水平的提高，生活方式的变化，生活节奏的加快，使得简便、卫生、经济、即开即食的快捷食品市场潜力巨大。消费群体结构的变化，也对食品方便化提出了新的要求，2015年我国城镇居住人口以超过7亿，城镇居民对食品消费的数量、质量、品质和方便化必将有更多、更高的要求。各种快捷消费食品如肉类、禽类、鱼类、蔬菜等制成品，快餐配餐以及休闲食品等具备巨大的市场前景。
第二节 目标市场
市场的开发目标市场主要是商场、大中小超市、旅游景点、客运
4 专线、酒店等。本项目的产品销售可以依据甘草羊的品牌效应，建立自己的销售网络，有充分的市场保证。如今，国家出台各种规范市场整顿，各种市场秩序的法规，加大市场整顿的力度，严厉打击欺行霸市、地区封锁以及假冒伪劣的商品，有利于食品加工厂的实施，更有利于本项目产品销售的市场，具有很强的竞争能力。 就我国当前食品市场而言，有些小商小贩及小作坊，无论是产品的档次，还是产品的质量及包装均不能满足消费者的需求。建设肉制品、果蔬、面点加工厂，其市场潜力相当巨大，人们的购买力将逐步加强，抢先投入这一领域，以优质价廉风味独特的产品奉献社会，将会带来前所未有的经济利益。
第三节 销售设想
本项目产品的销售设想为：立足当地市场，开发国内其它地区市场，有目标的开发国际市场。
1、树立形象，创企业名牌。企业产品的名牌、商标随着产品的产生而生产。企业将在内部生产管理、外部经营销售的过程中，扎扎实实地提高企业信誉和品牌的知名度，为企业的发展打下良好的基础。
2、加大利用宣传工具积极宣传产品，使产品早日达到家喻户晓、人人皆知。
3、在重点销售城市建立销售办事机构，在主要销售城市和地区
5 建立销售网点，选定区域代理，采用提成、年终分红等灵活机制，激发销售人员的积极性，努力开拓国内市场。
第三章 产品方案与成本分析
本项目建设重点与大商场、超市和铁路局建及航空公司建立供销合同，促进产、供、销一条龙，形成产业化链条，这对本地农副产品深加工，调整产业结构，拉动新经济增长点，带动养殖业兴旺发展，确保原料——生产——销售一体化。
第一节 产品方案 羊肉泡馍生产工艺
一、设计依据
1、《中华人民共和国食品卫生法》
2、GB-12694《肉类加工厂卫生标准》
二、工艺步骤
原料和设备：羊肉，大饼，粉丝，料包，蒸煮锅，生产线
工艺流程：羊肉的清洗---分割---剔骨---切片----蒸煮----真空包装---灭菌---成品包装
第二节 成本及利润分析
一、成本分析
按照当前羊肉价格市场分析，预计羊肉价格将会在60元/kg上下
6 波动。现按照每只羊羊肉25kg ，60元/kg分析成本：
每只羊剔骨重量约6.25kg(25%)，羊油及边角料2.5kg(10%)
成品肉约92元/kg。每桶羊肉泡馍羊肉100g ，9.2元；
包装箱5元（12桶/箱），包装桶1.5元，真空蒸煮袋0.3元；
大饼，0.7元； 粉丝：0.5元；
预计每桶生产费用2.5元
预计每桶成本15.1元，出厂价17.3元，建议零售价20元
二、产值
本项目预计年加工20万只羊。按每只羊50kg 羊肉计算，每只羊
成品肉约16.25kg, 约生产162.5桶羊肉泡馍。
年产值=20万×162.5×17.3=5.6225亿元
利润=20万×162.5×2.2=7.15千万
第四章 社会效益
本项目的建设实施，不但能够取得一定的经济效益，更重要的能
够取得十分明显的社会效益，主要体现在以下几个方面。
一、对贯彻落实国家省、地、市的农业产业化政策有重大意义。 我国政府对农业的政策是：积极发展农业产业化经营，形成生产、
加工和销售有机结合和相互促进的体制，推进农业向商品化、专业化、现代农民转变，在此方针指引下，省、地、市政符根据当地自身的特点，努力抓好具有区域特色、能带动当地农牧业发展的产业，由此促
7 进经济的发展。本项目建设，就是为了贯彻落实好国家、省、地、市政府的关于农业发展和战略决策，把发展农牧业的工作做到实处。
二、调整产业结构带动畜牧业发展。
目前兰州地区养殖业已经有了一个较大的发展，但从整体上看仍缺乏龙头企业带动，科学饲养，育肥技术水平尚待加强，产品深加工滞后，先进的肉类制品生产还处于空白。本项目建成后，促进兰州地区种养殖业、食品加工业的发展。
三、有利于其他行业的发展
本项目建设实施将涉及到畜牧、种植、屠宰加工、运输、包装等行业。项目每年的物料运输相当部分需要外部解决，这无疑是对运输行业的一个促进。项目每年需要大量包装材料，这将给包装材料制造企业带来直接的经济效益。此外，项目生产每年需要大量的粮食、蔬菜、电，这对促进相关企业的经济发展有很大的好处。由于本项目实施带动了其他行业的发展，将产生很大的经济效益，同时也产生了巨大的社会效益。
四、增加就业机会, 保障社会安定
项目建成后，提供了新的劳动就业场所，为剩余劳动力提供了新就业机会。这对稳定社会、解决困难家庭问题作用是显著的。同时，本项目的实施，会促进其他行业的发展，将会起到间接创造就业机会的作用。
五、增加税收。
8 第五章 项目可行性研究结论
本项目符合国家有关产业政策，符合国家改革开放的方针。本项目利用稼鸿和鑫源养殖基地及兰州市养羊协会的原料资源、人力资源和畜牧业发展优势，生产高质量的肉制品，这对兰州地区的经济、提高人民群众的生活水平和生活质量，将起到积极的作用。随着发展，本项目产品将会越来越完善。本可行性研究报告在对项目进行总体规划的基础上，依据市场需求，结合当地经济发展状况和资金筹措的可能性，合理确定了项目的建设内容及其生产规模和产品方案。通过分析论证，认为该项目建设目标明确，市场前景广阔，技术方案科学合理，工艺设备先进适用。项目在技术上是可行的，项目各项财务指标均高于行业基准水平，盈利能力和抗风险能力较强，具有较高的经济效益。因此，在财务上也是可行的。在获得一定的经济效益的同时，项目建设还可为促进农牧业的发展做出贡献。 综上所述，项目建设的可行性依据是充分的，建设条件基本具备，宜尽早实施。